배당금 세후 수령액 계산기

주당 배당금과 보유 수량을 입력하고 국가를 선택하면 원천징수 세액과 세후 실수령액을 계산합니다.

이 페이지에서 (5)

입력값

세전 1주당 현금 배당금입니다. 총액만 안다면 여기에 총액을 입력하고 보유 수량을 1로 두세요.

이 배당을 받는 보유 주식 수입니다. 소수(단주 등)도 입력할 수 있습니다.

적용할 배당 과세 제도의 국가입니다. "직접 입력"을 선택하면 세율을 직접 넣을 수 있습니다.

결과

세후 실수령액
42,300원
원천징수 세액
7,700원
배당금 총액(세전)
50,000원
적용 세율
15.400%

50,000 × 15.400% = 7,700.00 → 50,000 − 7,700.00 = 42,300.00

구성비

각 항목이 전체에서 차지하는 비중입니다.

배당금 총액(세전)50,000
세후 실수령액
42,30084.6%
원천징수 세액
7,70015.4%

계산 원리

계산식세후 실수령액 = (주당 배당금 × 보유 수량) − 원천징수 세액.

배당금을 받을 때 실제로 손에 들어오는 금액은 주당 배당금에 보유 수량을 곱한 값 그대로인 경우가 거의 없습니다. 이 계산기가 다루는 나라들은 모두 지급 시점에 세금을 원천징수하는데, 세율·과세 구조, 심지어 그 원천징수가 최종 세액인지 여부까지 나라마다 다릅니다. 이 계산기는 2026년 8월 기준으로 각국 세무당국 자료를 확인한 세율로 한국·미국·일본·독일·스페인의 원천징수 세액과 세후 실수령액을 계산하고, 그 외 국가를 위한 직접 입력 세율 옵션도 제공합니다.

5개국의 과세 방식은 크게 갈립니다. 한국과 일본은 정률 방식입니다. 한국은 15.4%(소득세 14%+지방소득세 1.4%), 일본은 상장주식 배당에 20.315%(소득세 15%+복흥특별소득세 0.315%+주민세 5%)로, 구간 없이 배당금에 그대로 곱합니다. 독일도 정률로, Abgeltungsteuer 25%에 그 세액의 5.5% 연대부가세를 더한 26.375%입니다. 스페인은 다릅니다. 배당은 저축소득 과세표준에 포함되어 6,000유로·50,000유로·200,000유로·300,000유로 구간을 지나며 19%·21%·23%·27%·30%로 누진과세됩니다. 미국은 단일 배당세율 자체가 없습니다. 적격배당은 전체 과세소득에 따라 0%·15%·20% 중 하나로 과세되므로, 이 계산기는 자동 계산 대신 해당 구간을 사용자가 직접 고르게 합니다.

지급 시 원천징수액이 항상 최종 납세액과 같지는 않습니다. 한국에서는 이 배당금을 포함한 연간 이자·배당소득 합계가 2,000만원을 넘으면 초과분이 다른 소득과 합산되어 한국의 누진 종합소득세율이 적용되고, 고소득 구간에서는 15.4%를 훨씬 넘을 수 있습니다. 여기 표시된 원천징수액은 출발점일 뿐입니다. 스페인도 구조는 다르지만 비슷한 간극이 있습니다. 증권사는 배당 지급 시 일률적으로 19%를 원천징수하지만, 실제 납세의무는 위에서 설명한 누진 저축소득세율을 따르며, 그 차액(추가납부 또는 환급)은 다음 해 스페인 소득신고에서 정산됩니다. 이 계산기는 스페인에 대해 지급 시 19%가 아니라 최종 누진세액을 "세후 실수령액"으로 표시합니다. 실제로 손에 남는 금액이 그것이기 때문입니다.

해외 주식 배당에는 또 다른 쟁점이 있습니다. 이중과세입니다. 예를 들어 다른 나라 거주자가 미국 주식을 보유하면 미국이 통상 원천지에서 과세하고, 거주국도 그 같은 배당을 전세계소득의 일부로 다시 과세할 수 있습니다. 이 계산기가 다루는 나라 대부분은 이를 막기 위한 양자 조세조약을 맺고 있으며, 보통 해외에서 이미 낸 세액을 자국 세액에서 공제하는 외국납부세액공제나, 통상적인 국내 원천징수세율보다 낮은 조약상 세율 적용으로 이루어집니다. 실제로 얼마나 경감되는지는 두 나라 간 구체적인 조약 내용·거주자 판정·자국의 공제 적용 방식에 따라 달라져, 배당금액만으로 이 계산기가 계산해줄 수 없습니다.

이 계산기에는 실질적인 한계가 있습니다. 위 한국 안내 문구를 제외하면 이 배당금을 연간 다른 소득과 합산하는 처리는 하지 않습니다. 독일의 비과세 한도(Sparerpauschbetrag, 2026년 기준 1인 1,000유로·부부 2,000유로)도 반영하지 않습니다. 미국은 적격배당만 다루며, 비적격 일반배당은 통상적인 소득세율로 과세되어 여기서 쓰는 0/15/20% 구조가 적용되지 않습니다. 이 계산기는 참고용 추정치이며 세무 자문이 아닙니다 — 조세조약이나 외국납부세액공제가 걸린 경우 등 단순 추정을 넘는 판단이 필요하면 관련 국가의 세무 전문가와 상담하세요.

자주 묻는 질문

왜 세후 실수령액이 주당 배당금×보유 수량보다 적나요?
이 계산기가 다루는 모든 나라가 배당 지급 시 세금을 원천징수하기 때문입니다 — 한국 15.4%, 일본 20.315%, 독일 26.375%, 미국은 직접 고른 세율(0/15/20%), 스페인은 최대 30%까지 누진세율입니다. 총액에서 그 원천징수액을 뺀 값이 실제로 받는 금액입니다.
배당금이 크면 한국의 15.4%가 달라지나요?
15.4% 원천징수 자체는 달라지지 않지만, 이 배당금을 포함한 연간 이자·배당소득 합계가 2,000만원을 넘으면 초과분이 다른 소득과 합산되어 한국의 누진 종합소득세율이 적용되고 훨씬 높아질 수 있습니다. 입력한 금액만으로 이 기준을 넘으면 이 계산기가 안내 문구를 표시합니다.
스페인 세율은 왜 단일 퍼센트가 아닌가요?
스페인은 배당을 포함한 저축소득을 누진과세합니다 — 첫 6,000유로는 19%, 50,000유로까지 21%, 200,000유로까지 23%, 300,000유로까지 27%, 그 이상은 30%입니다. 이 계산기는 이 구간을 배당금 총액에 적용해 결과인 실효세율을 표시합니다. 실제로 증권사는 배당 지급 시 일률적으로 19%를 원천징수하며, 여기 표시된 누진 금액은 연간 소득신고에서 정산된다는 점에 유의하세요.
해외 주식 배당은 이중으로 과세되나요?
그럴 수 있지만, 나라 간 조세조약은 보통 완전한 이중과세를 막도록 설계되어 있습니다 — 해외에서 이미 낸 세액을 공제해주는 외국납부세액공제나, 조약상 경감된 원천징수세율이 대표적입니다. 실제 결과는 두 나라 간 구체적인 조약과 거주지에 따라 달라지므로, 이 계산기는 개념만 설명할 뿐 조약에 따른 경감액 자체는 계산하지 않습니다.
미국의 적격배당과 일반배당은 무엇이 다른가요?
적격배당은 IRS(미국 국세청)가 정한 보유기간 등 요건을 충족해 이 계산기가 쓰는 0/15/20%라는 낮은 세율(장기 양도소득과 같은 구조)로 과세됩니다. 비적격 일반배당은 통상적인 연방 소득세율(최고 37%)로 과세되며, 이 계산기는 그 경우를 계산하지 않습니다.

이 계산에 쓰인 수치

이 계산기가 지금 적용하고 있는 시점 의존 값 전부입니다. 값마다 어느 출처에서 언제 직접 확인했는지 함께 밝힙니다.

1차 = 발표 기관 원문 · 유도 = 공식 자료 둘에서 계산 · 2차 = 이를 인용한 자료

출처

관련 계산기

+6

공유

이 계산기 퍼가기

아래 코드를 사이트에 붙여넣으면 실제로 작동하는 계산기를 그대로 삽입할 수 있습니다.

최종 수정일: 2026-08-22

Powered by CalcHub