영국 인지세(SDLT) 계산기

매매가와 구매자 유형을 입력하면 잉글랜드·북아일랜드의 인지세(SDLT) 예상액을 알 수 있습니다. 전체에 하나의 세율이 아니라 구간별 누진으로 계산합니다.

이 페이지에서 (5)

입력값

합의된 매매가(파운드)입니다. 이 계산기는 잉글랜드·북아일랜드만 대상입니다 — 스코틀랜드(LBTT)·웨일스(LTT)는 구간·세율이 다릅니다.

매매 상황에 맞는 유형을 고르세요. 적용되는 세율 구간표가 달라집니다.

결과

SDLT 총액
2,500£
실효 SDLT 세율
0.71%
적용된 최고 구간 세율
5%
£0~£300,000 구간(0%, 최초구매자 완화)
0£
£300,001~£500,000 구간(5%, 최초구매자 완화)
2,500£

£0–£300,0 × 0% = £0 / £300,0–£350,0 × 5% = £2,500 → £2,500 (0.71%)

구성비

각 항목이 전체에서 차지하는 비중입니다.

SDLT 총액2,500
£300,001~£500,000 구간(5%, 최초구매자 완화)
2,500100%

계산 원리

계산식SDLT = 각 구간의 (구간 폭 × 구간 세율) 합계. 최초구매자 구간은 매매가가 £500,000 이하일 때만 적용되며, 초과하면 매매가 전체에 표준 구간이 적용된다. 투자용 주택 구간은 표준 구간에 각 단계 5%포인트를 더한 값이다.

영국(잉글랜드·북아일랜드)에서 주택을 살 때 가장 흔한 오해가 있다. 인지세(SDLT, Stamp Duty Land Tax)를 매매가 전체에 단일 세율을 곱해 계산한다고 생각하는 것이다. 실제로는 소득세처럼 구간별 누진 방식이다. 매매가를 구간으로 나누고, 각 구간에는 그 구간의 세율만 적용된다.

주 거주지를 교체하는 이사의 경우 2025년 4월 1일부터 적용되는 표준 세율은 £125,000까지 0%, £125,001~£250,000 구간 2%, £250,001~£925,000 구간 5%, £925,001~150만 파운드 구간 10%, 그 초과분은 12%다. 매매가 £350,000이면 전체에 하나의 세율이 붙는 게 아니라 첫 £125,000은 0%, 다음 £125,000은 2%(£2,500), 나머지 £100,000은 5%(£5,000)로 나뉘어 합계 £7,500이 된다.

최초 구매자(first-time buyer)는 더 유리한 구간을 쓴다. £300,000까지 0%, £300,001~£500,000 구간은 5%다. 함정은 이 £500,000이라는 상한 자체에 있다. 이 금액을 넘으면 완화 혜택이 통째로 사라지고 매매가 전체에 표준 세율이 적용된다. 정확히 £500,000이면 £10,000이지만, £600,000이 되는 순간 £20,000으로 뛰어 혜택 없는 이사 구매자와 똑같은 금액을 낸다.

세컨드홈·투자용 등 추가 주택을 살 때는 원래 0%였던 최하위 구간을 포함한 모든 구간에 5%포인트가 가산된다. 세율이 0/2/5/10/12%에서 5/7/10/15/17%로 바뀐다. 이 가산율은 2024년 10월 31일에 3%포인트에서 5%포인트로 올랐다. 모든 구간에 균등하게 붙기 때문에 추가 주택의 총 세액은 항상 표준 세액에 매매가의 5%를 더한 값과 같다. £350,000이면 £7,500+£17,500=£25,000이다. 매매가가 £40,000 미만이면 가산 자체가 붙지 않는다.

새 주택이 실질적으로 주 거주지를 교체하는 것이고 기존 집이 이미 팔렸다면 가산은 애초에 붙지 않는다 — 이 경우는 위 "이사" 유형에 해당한다. 기존 주 거주지를 아직 팔지 못한 채 새 집을 사면 가산분을 먼저 내야 하지만, 새 집을 산 날로부터 3년(36개월) 이내에 기존 집을 팔면 환급을 신청할 수 있다.

이 계산기는 잉글랜드·북아일랜드의 SDLT만 다룬다. 스코틀랜드는 2015년에 LBTT, 웨일스는 2018년에 LTT라는 별도의 지방세로 전환했고, 구간·세율·최초구매자 완화 조건이 여기 수치와 다르다. 스코틀랜드·웨일스 매물을 이 계산기에 넣으면 틀린 답이 나온다. 영국 비거주자에게 붙는 별도의 2% 가산도 이 계산기 범위 밖이다. 모든 수치는 2026년 8월 19일 GOV.UK 원문으로 확인했다.

매매가·구매자 유형별 SDLT
매매가최초 구매자이사투자용/세컨드홈
£250,000£0£2,500£15,000
£300,000£0£5,000£20,000
£400,000£5,000£10,000£30,000
£500,000£10,000£15,000£40,000
£600,000£20,000£20,000£50,000
£750,000£27,500£27,500£65,000
£1,000,000£43,750£43,750£93,750

자주 묻는 질문

SDLT는 정말 매매가 전체에 하나의 세율을 곱해 계산하나요?
아닙니다. SDLT는 소득세와 같은 구간별 누진세입니다. 각 구간에는 그 구간만의 세율이 적용됩니다. 매매가 £350,000인 이사 구매의 경우 첫 £125,000은 0%, 다음 £125,000은 2%, 나머지 £100,000은 5%가 적용되어 합계 £7,500이 되며, £350,000의 5%가 아닙니다.
최초 구매자인데 매매가가 £500,000을 살짝 넘으면 어떻게 되나요?
매매가가 £500,000을 넘는 순간 완화 혜택은 점진적으로 줄어드는 게 아니라 통째로 사라집니다. 이후 매매가 전체에 다른 구매자와 같은 표준 세율이 적용됩니다. 정확히 £500,000이면 £10,000이지만 £600,000이 되면 같은 구매자가 £20,000을 내게 되어, 완화 혜택 없는 이사 구매자와 완전히 같은 금액이 됩니다.
투자용 주택은 왜 최하위 구간이 0%가 아니라 5%인가요?
추가 주택 가산율은 원래 비과세였던 구간을 포함한 모든 표준 구간에 5%포인트를 더합니다. 그래서 세율이 0/2/5/10/12%에서 5/7/10/15/17%로 바뀝니다. 모든 구간에 균등하게 붙기 때문에 추가 주택의 세액은 항상 표준 세액에 매매가의 5%를 더한 값과 같습니다.
추가 주택 가산분을 돌려받을 수 있나요?
네. 새 주택이 실질적으로 유일한 또는 주된 거주지를 교체하는 것이고, 기존 주 거주지가 새 주택 구매 전후로 매도됐다면 환급 대상입니다. 기존 집을 팔기 전에 새 집을 먼저 사면 가산분을 우선 납부하지만, 새 집을 산 날로부터 3년(36개월) 이내에 기존 집을 팔면 환급을 신청할 수 있습니다.
이 계산기는 스코틀랜드나 웨일스 매물에도 쓸 수 있나요?
아니요. 스코틀랜드는 2015년에 SDLT를 자체 LBTT로, 웨일스는 2018년에 LTT로 대체했습니다. 두 제도 모두 구간·세율·최초구매자 완화 조건이 여기 수치와 다르므로, 이 계산기에 입력하면 틀린 답이 나옵니다. Revenue Scotland 또는 Welsh Revenue Authority의 계산기를 이용하세요.

이 계산에 쓰인 수치

이 계산기가 지금 적용하고 있는 시점 의존 값 전부입니다. 값마다 어느 출처에서 언제 직접 확인했는지 함께 밝힙니다.

1차 = 발표 기관 원문 · 유도 = 공식 자료 둘에서 계산 · 2차 = 이를 인용한 자료

출처

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최종 수정일: 2026-08-22

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